8.2 Sølvberget

Innledning – veksten fortsetter

Etter to år med drift av det nye bibliotektilbudet i 1. etasje fortsatte den positive utviklingen med stabilt utlån og ytterligere besøksvekst.

«I Stavanger har det ombygde biblioteket på Sølvberget blitt den store møteplassen innendørs, et stede å være, diskutere, lese og lære,» skrev Stavanger Aftenblad på lederplass, og slo også fast at biblioteket er blant de aller, aller viktigste demokratiske institusjonene vi har. Sølvberget ble også belønnet med Aftenbladets kulturpris, ble nominert til Markedsføringsprisen og ble tildelt Byggeskikkprisen.

1. Virksomheten – Stavangers største møteplass

Sølvbergets visjon:

Sølvberget skal være den beste formidleren av kunnskap for alle og landets fremste arena for kreativitet. Gjennom opplysning og opplevelser skal trofaste gjester beholdes og nye mennesker begeistres. Byens største møteplass skal dyrke romslighet og refleksjon.

Sølvbergets kunnskap og kompetanse skal ikke vokse i takt med byens og regionens befolkning – vi skal ligge foran. Vi skal formidle de gode historiene og være en trygg veiviser i en informasjonsjungel som stadig vokser seg tettere.

Visjonen gjennomsyrer arbeidet som foregår ved kulturhuset, og anses som godt innarbeidet hos de ansatte. Sølvbergets virksomhet består av drift av bibliotek, gjennomføring av arrangementer og aktuelle debatter, aktiv litteratur-, film- og musikkformidling, programvirksomhet, internasjonalt kulturnettverk, nettsider, galleri, sosiale medier og Kapittel-festivalen. Hovedaktiviteten er i Sølvberget og i tillegg drives flere bydelsrettede tjenester, blant annet skolebiblioteksentralen og Madla bibliotek. Sølvberget driver også bibliotek for innsatte ved Stavanger fengsel.

2. Økonomi – et nøkternt år

Regnskapet er gjort opp i balanse. Et overskudd på kr 1 386 539 er overført til foretakets disposisjonsfond.

I løpet av året har Sølvbergets ledelse styrt mot et regnskap i balanse. Når det likevel er et såpass stort positivt driftsresultat, skyldes dette at det er kjørt svært stramt når det gjelder ansettelser og bruk av vikarer. I tillegg er det gjort tiltak for å holde andre driftsutgifter nede.

Driftsinntekter

Driftsinntektene er omtrent som budsjettert. Totalt tilskudd fra Stavanger kommune etter budsjettrevidering var kr 65,4 mill. I tillegg fikk Sølvberget tilskudd til en rekke aktiviteter og prosjekter. De viktigste bidragene kom fra Nasjonalbiblioteket, Fritt Ord, Norsk kulturråd, Den kulturelle spaserstokken og Barne-, ungdoms- og familiedirektoratet.

Sølvberget har egen samarbeidsavtale med Rogaland fylkeskommune som innebærer en årlig støtte på kr 1 mill. Sølvberget fører regnskapet for ICORN, det internasjonale fribynettverket. Selv om ICORN har egne inntekter, betyr dette at Sølvbergets regnskap øker både på inntekts- og utgiftssiden. ICORNs totale inntekter i 2015 var kr 5,5 mill.

Driftsutgifter

Utgiftene til lønn, inkludert sosiale utgifter var ca. kr 1 mill. lavere enn budsjettert. Dette skyldes innstramminger som ble satt i verk i løpet av året både for å få ned bruken av vikarer og ekstrahjelper og stillinger som ble satt helt eller delvis vakant. Gjennomsnittlig ansatt årsverk var 64 på årsbasis (67 i 2014).

Det er ble også kjørt stramt for å holde andre driftsutgifter nede. Bruken av vaktmester ble redusert, og det ble generelt lagt opp til et nøkternt forbruk. Husleieavtalen med Stavanger kommune er ennå ikke reforhandlet som følge av kinoombyggingen.

Det ble gjennomført konkurranse for bruk av rådgivende arkitekt for interiørdesign knyttet til kontorfellesskap. Sølvberget valgte å slutte seg til Stavanger kommunes avtale om trykkeritjenester, gjeldende fra 01.01.2016. Sølvberget har et utdatert biblioteksystem, noe som bl.a. medfører mangelfull innkreving av gebyrer og dårlig kommunikasjon med økonomisystem. Konkurranse for valg av nytt system ble i 2014 utsatt i påvente av nasjonale avklaringer. I 2015 ble Bergen, Trondheim, Kristiansand og Stavanger enige om et felles forprosjekt for å definere behov og utarbeide konsept som kan danne grunnlag for konkurranse. Arbeidet ledes av Sølvberget og skal være ferdig høsten 2016.

Kulturbanken

Driftsbudsjettet for Kulturbanken hadde et positivt driftsresultat på kr 719 805. Det foreslås at disse brukes til finansiering av framtidige investeringer i Sølvberget.

Investeringer

Sølvberget hadde beskjedne investeringer i 2015 i forhold til det som var budsjettert. Dette skyldes i hovedsak at utviklingsprosjektet «Nye Sølvberget» tar lenger tid enn planlagt. Det betyr også at finanskostnadene i forbindelse med låneopptak fremdeles er håndterlige, men dette kan bli en utfordring i årene framover.

Midler på bundne fond ble brukt til å finansiere deler av investeringene for 2015 slik at det ikke var nødvendig å ta opp nye lån. Styret vedtok bl.a. å omdisponere kr 3 mill fra driftsfond Kulturbanken til dette formålet.

Siden arbeidet med Nye Sølvberget trekker ut i tid, vedtok styret å fordele totalt investeringsbudsjett på kr 22,25 mill på tre år og justere budsjettet for 2015. Revidert budsjett for investeringen ble kr 6,25 mill i 2015, 9 mill i 2016 og 7 mill i 2017.

Faktisk forbruk i 2015 var bare kr 1,95 mill, noe som bekrefter at framdriften i prosjektet tar tid. Dette skyldes delvis at prosjektet drives fram parallelt med full drift for publikum, og at tekniske utfordringer når det gjelder ventilasjon o.a. har vært mer krevende enn forventet.

I 2015 ble det brukt kr 0,42 mill til investeringer i IT-utstyr og kr 0,18 mill til RFID (radiobrikker) til alle medier. Hovedinvesteringen i det siste prosjektet er nytt innleveringsanlegg og nye utlånsautomater. Dette krever anbudskonkurranse som ble påbegynt i 2015, men selve anskaffelsen gjøres i 2016.

Disposisjonsfond og investeringsfond

Sølvbergets disposisjonsfond per 31.12.2015 var på kr 2 941 541. I tillegg er det i løpet av 2015 avsatt midler til et ubundet investeringsfond på kr 2 750 605. Det siste vil redusere behovet for låneopptak i 2016.

3. Ansatte – arbeidsmiljø og HMS

Resultatmål:

• Medarbeidere som er stolte og trives på arbeidsplassen
• Jobbe smartere og unngå dobbeltarbeid

Sølvberget har et godt HMS-system som oppfyller statlige forskrifter for kartlegging, vedlikehold og oppfølging. Oppfølgingen skjer ved jevnlig rapportering til AMU og Sølvbergets ledelse.

Sølvberget hadde 68 fast ansatte fordelt på 55,08 årsverk, og 2,5 årsverk knyttet til prosjektstillinger ved utgangen av 2015. 35,8 % av arbeidstakerne var menn og 64,2 % kvinner. Det var 25 % menn i ledende stillinger. Det arbeides aktivt med å rekruttere flere mannlige arbeidstakere og flere arbeidstakere med minoritetsbakgrunn. Dette blir vektlagt når det kalles inn til intervju. Det ble i 2015 ansatt 1,5 nye medarbeidere i faste stillinger, mens 2 sluttet. På grunn av den økonomiske situasjonen ble det innført tiltak for å få ned bruken av vikarer, og noen stillinger ble satt vakante. Fra september 2015 måtte alle nyansettelser godkjennes av Sølvbergets styre.

Sykefraværet var 3,6 % i 2015 (3,6 % i 2014). Sølvbergets IA-mål er en sykefraværsprosent på under 5,6. Sykefraværet på Sølvberget er fortsatt lavt sammenlignet med resten av Stavanger kommune.

Arbeidet med Nye Sølvberget involverte mange ansatte i 2015. Det ble nedsatt arbeidsgrupper for utforming av arealene i 2. – 4. etasje og for planlegging av nytt felleskontor. Medvirkning fra de ansatte er en avgjørende faktor for suksess, og blir vektlagt i alt utviklingsarbeid. Det ble også igangsatt et arbeid for å utarbeide ny teamstruktur som skal bidra til bedre struktur, samt å gjøre organisasjonen rustet for fremtidige utfordringer. Dette arbeidet skal være ferdig første halvår i 2016. For å hente inspirasjon i pågående utviklingsarbeid var mange ansatte på ulike studieturer i 2015.

Det ble gjennomført medarbeiderundersøkelse for alle kommunens ansatte i perioden 28. januar til 13. februar 2015. Resultatene fra medarbeiderundersøkelsen dannet grunnlag for tiltak som ble innarbeidet i HMS-planen og ROS-analysen for 2015.

I samarbeid med BI ble det arrangert kurs i «Den gode kundeopplevelsen» for en stor gruppe ansatte. Det er gjennomført flere interne kurs, bl.a. i bruk av kunnskapsdatabaser og sosiale medier. Sølvberget hadde egen HMS-uke i mai, og det ble i løpet av året gjennomført en rekke sosiale tiltak for å fremme et godt arbeidsmiljø

Den vedtatte etiske standarden for Stavanger kommune gjelder også for Sølvberget. Det er ikke satt i verk spesielle tiltak på dette området i 2015.

4. Brukerne – økt besøk og digital vekst

Resultatmål:

• Opprettholde besøkstallene fra 2014
• Øke gjennomsnittsbesøket pr arrangement med 10 %
• Balanse mellom egenproduserte arrangement, aktiviteter, arrangement og verksteder i samarbeid med andre
• Sølvberget skal være en god integreringsarena
• Stimulere innbyggerne til økt bruk av digitale tjenester

Sølvberget er et senter som hver dag imøtekommer innbyggernes daglige ønsker og behov. Et hus der venner møtes over en kopp kaffe. Et sted der bokskatter og filmperler finner nye lesere. Et hus der studenter får ro og inspirasjon. Et hus som gir rom og armslag til ytringsfrihet og viktige stemmer.

Besøk og utlån

Samlet besøk på Stavanger bibliotek økte med 10 % i 2015. Etter rekordbesøket i 2014 var dette over målsettingen. Dette skyldes i stor grad at publikum har tatt i bruk den nye etasjen på en måte som overgår alle forventninger. Sølvberget har her skapt en attraktiv møteplass og et byrom som er viktig for Stavanger. Samtidig fortsetter publikum å bruke tilbudene i de andre etasjene. På Madla har brukerne tatt vel imot det meråpne bibliotek. I 2015 var totalt 14 806 personer på Madla bibliotek i meråpen åpningstid, 11,7 % av totalt besøk.

Samlet utlån for biblioteket var 680 412. Dette var en ørliten nedgang fra året før. Det er gledelig at utlånet av barnebøker økte mest, med 5 %. Fag- og skjønnlitteratur for voksne hadde en økning på 4 %. Utlån av e-bøker gikk opp med 44 % og utgjorde 4,4 prosent av det totale utlånet. Utlån av andre medietyper gikk ned, og størst var nedgangen for musikk og film med 19 og 18 %. En medvirkende årsak til at filmutlånet gikk kraftig ned, var nok at filmene ble flyttet til 3 etasje. Utlånet av film økte med 7 % på Madla. Statistikken viser at det er store bevegelser når det gjelder utlån av ulike medietyper, noe som vil kreve god og strategisk styring av bestand og innkjøp i årene framover.

Arrangementer

Det ble gjennomført 624 arrangementer og 183 klassebesøk/brukerorienteringer (480 og 215 i 2014). Arrangementene som ble gjennomført, var en blanding av Sølvbergets egenproduserte og samarbeidsarrangementer. Det ble bl.a. gjennomført en rekke aktiviteter i forbindelse med kommunevalget, som politikermøter og debatter, i samarbeid med Stavanger kommune. Stadig flere aktører ønsket å legge sine aktiviteter til Sølvberget, et eksempel var Comic Night, et ukentlig treff for tegneserieentusiaster. Samlet besøk på alle Sølvbergets arrangement var 44 156, som er et gjennomsnitt per arrangement på 68. Dette var en økning på 4,6 %.

En del verksteder hadde lite besøk, noe som medførte at gjennomsnittet per arrangement ikke økte som forventet. Andre arrangement var svært godt besøkt, f.eks. den ukentlige bokpraten som hadde 5394 besøkende på 34 bokprater i 2015. Det er et gjennomsnitt på 156 per arrangement (122 i 2014).

Prosjektet «Ung i sentrum» hadde i samarbeid med Stavanger Makerspace vekst i besøk og bruk av lokalene med to medlemskvelder i uka. Arrangementene spenner fra kurs i 3D til bygging av Arcademaskin til bruk på biblioteket. Det ble etablert et spennende samarbeid med Vitenfabrikken i Sandnes, Creator på Forus og andre i makermiljøet på Nord-Jæren.

Barne- og ungdomsbiblioteket drev aktivt formidlingsarbeid for barn og ungdom ved å ha skoleklasser på besøk på biblioteket, og ved å sende bøker til skolene. Prosjektet Leselyst på toårskontrollen i samarbeid med helsestasjonene i Stavanger ble fornyet ved hjelp av støtte fra SR-bank, slik at samtlige av de aller yngste Stavanger-borgerne fikk invitasjon til bibliotekbesøk.

I samarbeid med innvandrerorganisasjonene bidro Internasjonalt Kulturnettverk (IKN) til samfunnsdeltakelse, utvikling av interkulturelle møteplasser og kulturtilbud for byens internasjonale befolkning. 75 internasjonale organisasjoner utgjorde nettverket, som hadde fire medlemsmøter med aktuelle tema fra kommunevalg til barnevernets oppgaver. Mange av organisasjonene hadde egne aktiviteter på Sølvberget.  IKN hadde også ansvaret for kulturkafeer, møteserien Global morgen og var en av aktørene bak Frivillighetstorget. Barnas verdensdag ble ikke arrangert i 2015, da arrangementet ble flyttet fra november til mars 2016.

Litteraturfestivalen Kapittel styrket i 2015 rollen som en av de viktigste arenaene på litteraturfeltet i Norge. Veksten i besøk og billettsalg fortsatte. Spesielt gledelig var 50 % vekst i billettomsetningen og rekord i antall solgte festivalpass. Årets tema «Amerika» viste seg egnet til å skape engasjement både blant de rundt 11 250 besøkende og de rundt 130 deltakerne. Tilbakemeldinger fra gjester og i en nettbasert publikumsundersøkelse var svært gode.

Nordisk barnebokkonferanse ble arrangert på Sølvberget i februar 2015. Konferansen rommet over 30 arrangementer, 70 gjester og 300 deltakere fra hele Norden. Temaet var «Undergang – eller overgang?» som både henviste til den stadig økende mengden dystopier i nyere ungdomslitteratur, og til litteraturens overgang til nye medier. Målet var å etablere en biennal møteplass for den barnelitterære bransjen i Norden, og skape en felles nordisk plattform for kompetanseheving, inspirasjon og økt samarbeid på tvers av landegrensene. Responsen var overveldende positiv, og nå planlegges en ny konferanse i 2017. Det var også vellykket å bruke biblioteket som ramme for en slik fagkonferanse.

Hele Rogaland leser er et leseprosjekt som hadde sitt utspring fra Sølvberget. Rogaland fylkeskommune har overtatt prosjektet, og Sølvberget leder styringsgruppen. I 2015 valgte prosjektet for første gang en barnebok. Etter forslagsrunder og avstemning ble boka «Sov søtt, herr Spiss» av Erna Osland og Inger Lise Belsvik valgt.

Digitale satsinger

Besøket på Sølvbergets nettsider økte med 33 % i 2015. Nord-Sør-biblioteket og særemnesidene var de største enkeltstående trafikkmaskinene. Veksten var særlig stor på mobile flater. Sølvbergets ulike Facebook-sider hadde 10931 følgere ved utgangen av 2015. Det er en vekst på 28 %. De fleste av Sølvbergets ansatte er skolert i sosiale medier, og dette ga stor uttelling blant annet på Instagram. Der endte vi på 2123 følgere, og hele 4923 bilder ble tagget med #sølvberget.
Arbeidet med det digitale Nord-Sør biblioteket ble lagt ned i 2015 på grunn av opphør av statlig støtte, og én stilling ble trukket inn som en følge av dette. Tjenesten eksisterer fremdeles og blir mye brukt, men oppdateres ikke. Det arbeides med en mulig videreføring av hele eller deler av tilbudet i samarbeid med andre aktører.

I 2015 ble det også gjort noen forsøk med bruk av video i den digitale formidlingen. Et eksempel var «Vi hjelper deg før norskeksamen» i mai, der russen fikk råd og skrivetips med hensyn til eksamen i sidemål. 700 avgangselever møtte på Sølvberget, 600 fulgte streamingen direkte og hittil har sendingen hatt 3650 visninger på Sølvbergets YouTube kanal. Dette er nyttige erfaringer når det gjelder videreutvikling av tilbudene i årene framover.

Sølvberget abonnerer på kunnskapsdatabaser til bruk for brukerne på biblioteket og hjemmefra via «Min side» og lånekortet. Åtte abonnementsdatabaser er nå tilgjengelige for lånerne hjemmefra, tre av disse ble tilgjengelige i 2015: Rocksbackpages, Naxos og Lesekroken.  Bruken av ordbokdatabasene iFinger og Ordnett økte, og hadde til sammen 26 000 oppslag. Bruken av PressReader hadde stor vekst i 2015, delvis på grunn av egen skjerm i 1. etasje.

SMS-litteratur ble integrert i Sølvbergets utlånstilbud i 2015 som et pilotprosjekt. Biblioteket kjøper inn SMS-litteratur som er spesialskrevet for mobilformatet og dette sendes til lånerens telefon som tekstmeldinger. Tilbudet startet i november 2015 og lisensavtalen gjelder foreløpig for ett år. Tilbudet omfatter 13 SMS-noveller som til nå er brukt 297 ganger.

I løpet av 2015 hadde Sølvbergets brukere i større grad brukt mulighetene for kjøp av billetter på nett. Det var stor økning i forhåndssalget ved arrangementer både i forbindelse med Kapittel og ved andre arrangementer. Denne veksten har fortsatt inn i 2016. Å bruke ressurser på digitale flater gir økt oppmerksomhet, økt salg, større synlighet og mer intern stolthet. Arbeidet på digitale flater var også en stor del av årsaken til at Sølvberget ble nominert til Årets markedsfører i 2015.

5. Arbeidsprosessene

Resultatmål:

• Arbeide langsiktig og strategisk for å utvikle Sølvberget som attraksjon og møteplass
• Opprettholde Sølvbergets gode omdømme
• Få på plass viktige avklaringer som gjelder Litteraturhus og Kiellandsenter i Kulturbanken

Sølvberget gir et unikt tilbud til innbyggerne når det gjelder å forvalte vår felles hukommelse, bygge kunnskap og tilby opplevelser og møteplasser for alle grupper i samfunnet. Bibliotekloven er en bærebjelke i det norske samfunn, og Sølvberget er en stolt bærer av samfunnsoppdraget. Kulturhusets ansatte skal også være forberedt på å dekke de behovene som kommer i framtiden.

Utviklingsprosjektet «Nye Sølvberget» er verktøyet som sikrer at kulturhuset kan fortsette å være en attraktiv møteplass i sentrum, og at bibliotekets samfunnsoppdrag oppfylles. Siden høsten 2014 har Nye Sølvberget handlet om 2. – 4. etasje. De tre største underprosjektene her har vært nytt galleri, nytt felleskontor for ansatte og utarbeidelse av planer for publikumsområdene.

September 2015 gjenåpnet Sølvberget galleri med utstillingen «Smellscapes» av Sissel Tolaas. Dette er en internasjonalt kjent kunstner som svarer godt til galleriets programprofil der det bl.a. heter: «Sølvberget skal årlig presentere utstillinger med samtidskunst av høy kvalitet. Utstillingene skal tilstrebe å vise arbeider av lokale, regionale, nasjonale og internasjonale kunstnere».

Det er gjennom hele året arbeidet med utforming og innhold for publikumsområdene. Det er utført et grundig og omfattende kartleggingsarbeid for å definere hvilke behov Sølvberget som et moderne folkebibliotek har i dag, og hva som er forventet utvikling. Et bærende prinsipp for planene er å synliggjøre Sølvbergets hovedpilarer; opplevelse, kunnskap og møteplass. Slik 1.etasje representerer Møteplass skal 2. etasje bygges omkring Opplevelse og i 3.-4. etasje er det Kunnskap som preger utforming og innhold. Arbeidet blir ferdig tidlig i 2016, slik at detaljplanlegging og gjennomføring kan starte.

De nye arealplanene for publikumsområdene forutsetter felleskontor for alle ansatte i lokalene til dagens barne- og ungdomsbibliotek. Det ble utarbeidet planløsning for dette i samarbeid med rådgivende arkitekt. Etableringen av nytt felleskontor utløser flere krav om teknisk oppgradering av bygget og da blant annet ventilasjonsanlegget. Dette er et omfattende arbeid og forventes utført høsten 2016.

Sølvberget har siden november 2011 hatt forvaltningsansvaret for Kulturbanken. I forbindelse med behandlingen av Handlings- og økonomiplanen for 2015-2018 vedtok bystyret i desember 2014 at bygningen skulle selges. Som en konsekvens av dette ble avtalen med Sølvberget sagt opp, og forvaltningsansvaret tilbakeført til Stavanger kommune fra 1. oktober 2015.

En annen konsekvens av vedtaket var at tidligere beslutninger om å innplassere Litteraturhus og Kiellandsenter i Kulturbanken, ble gjort om. I stedet vedtok formannskapet at Sølvberget er og skal videreutvikles som Stavangers litteraturhus, og at et Kiellandsenter innplasseres i forbindelse med utvikling av Sølvbergets 2. – 4. etasje.

6. 2016 – En by og dens forfattere

I 2015 ble 100-årsjubileet for forfatteren Alfred Hauge åpnet på Sølvberget. I 2016 markeres 150-årsjubileet for Sigbjørn Obstfelders fødsel, og hovedansvar for gjennomføring er lagt til Sølvberget. Samtidig med dette skal innholdet i et Kiellandsenter på Sølvberget utformes. Erfaringene fra Obstfelder 150 år sammen med tidligere prosjekterfaringer og utredningsarbeid gir et godt grunnlag for dette arbeidet.

I løpet av 2016 starter også ombygging av Sølvbergets 2. – 4. etasje. Det er et viktig og utfordrende arbeid å videreføre suksessen fra 1. etasje til de andre etasjene, og slik skape framtidens bibliotek og kulturhus til nytte og glede for byens befolkning i mange år framover.

Sølvberget har medarbeidere som er stolte over en arbeidsplass, som tør å gå foran, er nyskapende og som har en profil rettet mot internasjonale forhold og ytringsfrihet. Det høye aktivitetsnivået på Sølvberget forutsetter at ansatte strekker seg langt og gjør en stor innsats. Dette engasjementet er det viktig å ta vare på også i årene som kommer.

Styret retter en stor takk til Sølvberget KFs medarbeidere som har lagt ned et imponerende arbeid i 2015. Det er kulturhusets ansatte som sørger for at Sølvberget lever opp til sin målsetting om å være hele byens dagligstue. Styret vil også takke alle samarbeidspartnere for et rikholdig og engasjerende 2015. Den største takken fortjener imidlertid Sølvbergets trofaste, nysgjerrige og ivrige publikum.

 

Besøk

Besøk	2014	2015	% utvikling
Besøk Sølvberget	1 202 980	1 337 460	11 %
Stavanger fengsel	5 584	6 000	7 %
Madla filial	128 745	125 524	-3 %
Samlet besøk Stavanger bibliotek	1 337 309	1 468 984	10 %

Utlån

Utlån	2014	2015	%-utvikling
Utlån Stavanger bibliotek totalt	683 324	680 412	0 %
Faglitteratur for barn	25532	26159	2 %
Skjønnlitteratur for barn	192828	202121	5 %
Faglitteratur for voksne	105168	109671	4 %
Skjønnlitteratur for voksne	104824	109137	4 %
Lydbøker for barn	13177	12992	-1 %
Lydbøker for voksne	21232	21064	-1 %
Musikk for barn	1324	1168	-12 %
Musikk for voksne	26173	21315	-19 %
Film for barn	58236	52355	-10 %
Film for voksne	104734	86106	-18 %
Annet	9398	8534	-9 %
Ebøker	20698	29790	44 %

Nettjenester

Bruk av nett-tjenester	2014	2015	%-utvikling
Besøk på Sølvbergets nettsider	426 127	565 220	33 %
Besøk på Nord-Sør biblioteket	102 579	170 288	66 %
Fornying av lån på nett	80 %	80 %	0 %
Reservering av bøker på nett	53 %	56 %	6 %
Facebook 2015 (antall følgere pr. 31.8)
Sølvberget	3 344	4 700	41 %
Kapittel	1 865	2 465	32 %
Musikk- og film	1 301	1 452	12 %
Barnebiblå	599	822	37 %
Internasjonalt kulturnettverk	386	685	77 %
Nordisk Barnebokkonferanse	670	807	20 %
FB totalt:	8 165	10 931	34 %
Instagram - følgere	693	2 405	247 %
Instagram - bruk av #sølvberget		4923
Twitter 2014 (antall følgere pr. 31.8)
Solvberget	1 382	1 822	32 %
Kapittel	1 521	1 626	7 %
Musikk- og film	865	949	10 %
Twitter totalt:	3 768	4 397	17 %

Arrangement (eksklusiv kapittel)

Arrangement (eksklusiv Kapittel)	Totalt	Av dette for barn	Antall frammøtte
Klassebesøk	182	141	4 770
Brukerorienteringer	5		113
Arrangementer	623	164	42 547
	810	305	47 430

Årsoppgjør 2015 for Sølvberget FK

Org.nr. 982766184

---

Driftsregnskap 2015

Driftsregnskap 2015	NOTER	R-2015	B-2015	R-2014
Driftsinntekter
Andre salgs- og leieinntekter	2	3 842 396	3 577 000	3 154 128
Overføringer med krav til motytelse	3	4 812 070	5 683 000	6 072 467
Overføringer uten krav til motytelse	4	74 281 749	73 573 545	73 898 853
Sum driftsinntekter		82 936 215	82 833 545	83 125 449
Driftsutgifter
Lønnsutgifter	5,9	35 814 160	38 098 000	34 754 874
Sosiale utgifter	5,9	10 685 936	10 195 000	9 214 644
Kjøp av varer og tjenester som inngår i foretakets tjen. prod.	6	21 953 057	23 444 320	20 908 765
Kjøp av tjenester som erstatter foretakets tj. produksjon	7	7 024 696	6 831 000	7 360 540
Overføringer	8	2 914 784	3 194 000	5 327 011
Avskrivninger	10	1 398 159	2 000 000	978 965
Sum driftsutgifter		79 790 792	83 762 320	78 544 799
Brutto driftsresultat		3 145 423	-928 775	4 580 650
Finansposter
Renteinntekter og utbytte		438 055	300 000	568 286
Andre finansinntekter		25 800	0	15 165
Sum eksterne finansinntekter		463 855	300 000	583 452
Renteutgifter og låneomkostninger		348 708	450 000	481 222
Andre finansutgifter		42 259	0	8 724
Avdrag på lån	10	2 720 000	2 720 000	2 720 000
Sum eksterne finansutgifter		3 110 967	3 170 000	3 209 946
Resultat eksterne finanstransaksjoner:		-2 647 112	-2 870 000	-2 626 494
Motpost avskrivninger	10	1 398 159	2 000 000	978 965
Netto driftsresultat		1 896 470	-1 798 775	2 933 121
Interne finanstransaksjoner
Bruk av tidligere års regnskapsm. mindreforbr	20	114 375	114 375	2 570 445
Bruk av disposisjonsfond	17	0	0	288 045
Bruk av bundne fond		8 382 369	8 348 775	2 756 901
Sum bruk av avsetninger		8 496 744	8 463 150	5 615 392
Overført til investeringsregnskapet		4 600 000	4 600 000	2 733 791
Avsetninger til disposisjonfond	17	114 375	114 375	2 570 445
Avsetninger til bundne fond		4 292 300	1 950 000	3 129 902
Sum avsetninger		9 006 675	6 664 375	8 434 138
Regnskapsmessig mindreforbruk	20	1 386 539	0	114 375

Investeringsregnskap 2015

Investeringsregnskap 2015	NOTER	R-2015	B-2015	R-2014
Investeringer
Lønnskostnader	5,9,10	715 945	980 000	764 423
Sosiale utgifter	5,9,10	181 664	245 000	191 407
Investeringer i varige driftsmidler	10	1 808 905	8 675 000	-42 366
Utlån	11	112 042	112 042	3 500 000
KLP egenkapitalinnskudd		137 080	0	140 978
Avsetninger	19	2 750 605	0	0
Årets finansieringsbehov		5 706 240	10 012 042	4 554 442
Finansiering
Mottatte avdrag på utlån		92 408	350 000	350 000
Kompensasjon for merverdiavgift		301 790	0	489 847
Bruk av lån fra Stavanger kommune	21	0	4 350 000	402 169
Andre inntekter		600 000	600 000	0
Sum ekstern finansiering		994 198	5 300 000	1 242 016
Bruk av disposisjonsfond	17	112 042	112 042	578 636
Overføring fra driftsregnskapet		4 600 000	4 600 000	2 733 791
Sum finansiering		5 706 240	10 012 042	4 554 442

Balanse

BALANSE	NOTER	31.12.2015	31.12.2014
EIENDELER
Anleggsmidler
Faste eiendommer og anlegg	10	14 324 488	12 635 129
Utstyr, maskiner og transportmidler	10	5 035 638	5 416 642
Utlån	11	3 169 634	3 150 000
Langsiktig fordringer egenkapital kommunen		5 000 000	5 000 000
Egenkapitalinnskudd KLP	9	1 447 759	1 310 679
Pensjonsmidler	9	59 532 687	56 380 698
Sum anleggsmidler		88 510 205	83 893 149
Omløpsmidler
Kundefordringer	12	9 323 966	7 771 089
Andre kortsiktige fordringer	13	2 191 913	3 975 007
Premieavvik	9	5 261 807	6 334 305
Kasse og bankinnskudd	14	12 627 618	13 905 310
Sum omløpsmidler	21	29 405 305	31 985 711
Sum eiendeler		117 915 510	115 878 860
EGENKAPITAL OG GJELD
Egenkapital
Disposisjonsfond	17	2 941 541	2 939 208
Bundne driftsfond	18	3 878 605	7 968 674
Ubundne investeringsfond	19	2 750 605	0
Regnskapsmessig mindreforbruk	20	1 386 539	114 375
Kapitalkonto	22	3 135 481	-791 774
Sum egenkapital		14 092 771	10 230 483
Langsiktig gjeld
Stavanger kommune	10	17 305 000	20 025 000
Pensjonsforpliktelser	9	72 944 572	69 566 630
Aga av netto pensjonsforpliktelser	9	1 891 076	1 859 216
Sum langsiktig gjeld		92 140 648	91 450 846
Kortsiktig gjeld
Leverandørgjeld	16	4 081 570	3 278 189
Annen kortsiktig gjeld	15	7 600 522	10 919 342
Sum kortsiktig gjeld	21	11 682 092	14 197 531
Sum egenkapital og gjeld		117 915 510	115 878 860
Memoria - Ubrukte lånemidler		6 765 923	6 765 923

 

Sølvberget KF er opprettet fra 1. januar 2001 som et kommunalt foretak under Stavanger kommune. Ved opprettelsen overtok foretaket varige driftsmidler fra kommune etter kontinuitetsmetoden. Regnskapet er satt opp i tråd med forskrift om særbudsjett, særregnskap og årsberetning for kommunal og fylkeskommunale foretak fastsatt av krd. 24.08.2006 med hjemmel i kommuneloven av 25.09.1992 nr 107 § 46 nr 8, §48 nr 6 og §75.

Følgende grunnleggende regnskapsprinsipper er anvendt, jfr forskriftens §7:

• All tilgang og bruk av midler i løpet av året som vedrører foretakets virksomhet fremgår av driftsregnskapet eller investeringsregnskapet.
• Alle utgifter, utbetalinger, inntekter og innbetalinger er regnskapsført brutto. Dette gjelder også for de interne finansieringstransaksjonene.
• Alle kjente utgifter, utbetalinger, inntekter og innbetalinger i året er tatt med i årsregnskapet for vekommende år, enten de er betalt eller ikke når årsregnskapet er avsluttet.
• For lån skal kun den delen av lånet som faktisk er brukt i løpet av året føres i investeringsregnskapet.
• I den grad enkelte utgifter, utbetalinger eller innbetalinger ikke kan fastsettes eksakt ved tidspunkt for regnskapsavleggelse, er beste estimat brukt.
• Årsregnskapet er for øvrig ført i overensstemmelse med god kommunal regnskapsskikk, både når det gjelder selve regnskapsføringen og når det gjelder den økonomiske informasjonen årsregnskapet gir.
• Eventuelle hendelser etter regnskapsårets utgang blir tatt hensyn til.

Noter til regnskapet

Note 1 Ansatte, godtgjørelser m.v.

Antall årsverk	R-2015	R-2014	R-2013
Gjennomsnittlig antall årsverk:	64	67	64

Daglig leder har i år mottatt lønn på til sammen kr 925 021.

Samlet styregodtgjørelse er kr 260 167. Herav kr 109 392 til styreleder.

Det er i 2015 kostnadsført kr 117 315 i revisjonshonorar.

Ellers ingen ytelser til andre ledende personer, aksjeeiere m.v., heller ikke lån og sikkerhetsstillelser.

Note 2 Spesifikasjon av andre salgs- og leieinntekter

Spesifikasjon av andre salgs- og leieinntekter	R-2015	R-2014
Avgiftsfritt salg av tjenester	479 200	2 310
Diverse avgiftsfrie inntekter	1 066 781	1 014 564
Husleieinntekter avgiftspliktig	1 489 081	1 307 341
Andre leieinntekter	530 920	580 419
Avgiftspliktige inntekter	276 414	249 493
	3 842 396	3 154 128

Note 3 Overføring med krav til motytelse

Overføring med krav til motytelse	R-2015	R-2014
Momskompensasjon	2 531 367	2 457 830
Refusjon sykepenger og svangerskap	600 200	964 040
Refusjon tilretteleggingstilskudd fra NAV	147 540	103 435
Refusjon fra fylkeskommunen	91 889	1 080 158
Erstatning tapte dokumenter	428 757	424 309
Refusjon andre	450 184	395 239
Refusjon fra kino	562 133	647 457
	4 812 070	6 072 467

Note 4 Overføringer uten krav til motytelse

Spesifikasjon av overføringer mellom Sølvberget og Stavanger kommune / andre foretak	R-2015	R-2014
Overføring fra Stavanger kommune	63 609 641	65 468 987
Tilskudd fra andre kommuner	40 000	0
	63 649 641	65 468 987

Inkludert i overføringer fra Stavanger Kommune er kr 2 684 611 øremerkede tilskudd.

Spesifikasjon overføringer fra andre	R-2015	R-2014
Tilskudd fra statlige organisasjoner	4 003 667	3 852 000
Overføring fra fylkeskommunen	1 190 000	66 000
Tilskudd fra andre	5 438 441	4 511 867
	10 632 108	8 429 867
Sum overføringer uten krav til motytelse	74 281 749	73 898 853

Note 5 Spesifikasjon av lønnsutgifter

Spesifikasjon av lønnsutgifter	R-2015	R-2014
Lønn ansatte	34 884 056	34 084 920
Lønn ansatte (investering)	715 945	764 423
Lønn andre	930 103	669 954
Sum lønnsutgifter	36 530 104	35 519 297
Arbeidsgiveravgift	5 681 673	5 310 256
Arbeidsgiveravgift (investering)	110 423	118 713
Gruppeliv og ulykkefor. med motkonto	0	-61 488
Pensjonskostnader	5 004 262	3 965 876
Pensjonskostnader (investering)	71 241	72 694
Sum sosiale utgifter	10 867 600	9 406 051
Sum lønn inklusiv sosiale utgifter	47 397 704	44 925 348
Herav:
Driftsregnskap
Lønnsutgifter	35 814 160	34 754 874
Sosiale utgifter	10 685 936	9 214 644
Investeringsregnskap
Lønnsutgifter	715 945	764 423
Sosiale utgifter	181 664	191 407

Note 6 Spesifikasjon av varer og tjenester som inngår i foretakets tjenesteproduksjon

Spesifikasjon av varer og tjenester som inngår i foretakets tjenesteproduksjon	R-2015	R-2014
Kontorkostnader	2 966 669	2 231 877
Annonser/reklame/representasjon	2 257 250	2 261 925
Kurs/reiser	376 720	734 618
Div. transport	1 668 510	1 422 291
Energi	1 190 428	856 431
Forsikring	108 622	100 300
Husleie/avgifter	1 331 718	1 414 020
Møbler/inventar/utstyr	986 703	726 345
Bøker/media	4 396 539	3 634 338
Vedlikehold/service	1 076 040	1 628 712
Renhold/vakttjenester	2 894 713	3 105 270
Arrangementsrelaterte honorarer	1 058 639	1 135 531
Konsulenttjenester	1 000 763	1 096 539
Regnskapshonorar	639 744	560 567
	21 953 057	20 908 765

Note 7 Spesifikasjon av tjenester som erstatter foretakets tjenesteproduksjon

Spesifikasjon av tjenester som erstatter foretakets tjenesteproduksjon	R-2015	R-2014
Kjøp fra IKS	117 315	107 800
Kjøp fra kommunen	79 343	37 638
Kjøp av renholdstjenester	351 983	363 259
Kjøp av vaktmestertjenester	958 104	1 242 064
Husleie	5 483 092	5 375 656
IT-utstyr	34 859	234 123
	7 024 696	7 360 540

Note 8 Spesifikasjon av overføringer

Spesifikasjon av overføringer	R-2015	R-2014
Mva på vederlag	2 531 367	2 457 830
Endring i avsetning tap på krav	0	140 000
Tap på krav	103 770	8 880
Andre tilskudd og erstatninger	279 647	386 482
Positivt premieavvik tilbakeført	0	2 333 818
	2 914 784	5 327 011

Note 9 Spesifikasjon av pensjon

Sølvberget sitt pensjonsansvar i forhold til den ordinære tariff-festede tjenestepensjonsordningen er dekket gjennompensjonsordning i Kommunal Landspensjonskasse KLP.

Tjenestepensjonsordningene gir ved full opptjening en alderspensjon som sammen med folketrygdens ytelser utgjør ensamlet bruttopensjon på 66% av pensjonsgrunnlaget. Framtidig pensjonsytelse blir beregnet ut fra antall opptjeningsår og lønnsnivået ved pensjonsalder. Ordningen sikrer en brutto uførepensjon på samme nivå som alderspensjon og omfatter i tillegg ektefellepensjon og barnepensjon. De ansatte har også rett til AFP etter bestemte regler. AFP er ikke forsikringsmessig dekket og det er ikke avsatt midler i forsikringsordningene til fremtidige AFP-pensjoner. Selskapet har hatt kostnader til AFP med kr 474 524. Som en del av den årlige pensjonskostnaden er det i år innbetalt kr 1 199 883 til reguleringspremie. Selskapet får dekket utgiftene til reguleringspremie og AFP fra Stavanger kommune.

Økonomiske forutsetninger	2015	2014
Diskonteringsrente	4,00 %	4,00 %
Forventet lønnsvekst	2,97 %	2,97 %
Forventet G regulering	2,97 %	2,97 %
Forventet avkastning	4,65 %	4,65 %

Årets netto pensjonskostnad spesifisert	R-2015	R-2014
Nåverdi av årets pensjonsopptjening	4 454 389	3 736 608
Rentekostnad av påløpt pensjonsforpliktelse	2 847 728	2 720 818
Brutto pensjonskostnad	7 302 117	6 457 426
Forventet avkastning på pensjonsmidlene	-2 594 609	-2 414 102
Netto pensjonskostnader	4 707 508	4 043 324
Administrasjonskostnader	316 179	269 506
Sum amortisert premieavvik	705 226	361 396
Samlet kostnad (inkl. administrasjon)	5 728 913	4 674 226

Pensjonsmidler, pensjonsforpliktelser og beregnet akkumulert premieavvik	R-2015	R-2014
Pensjonsmidler 31.12.	59 532 687	56 380 698
Brutto pensjonsforpliktelse 31.12.	72 944 572	69 566 630
Netto pensjonsforpliktelser	13 411 885	13 185 932
Arbeidsgiveravgift av netto forpliktelse	1 891 076	1 859 216
Akkumulert premieavvik 01.01.	5 551 539	3 506 124
Årets premieavvik	-234 736	2 406 811
Sum amortisert premieavvik	705 227	361 396
Akkumulert premieavvik 31.12.	4 611 576	5 551 538
Arbeidsgiveravgift av akkumulert premieavvik	650 232	782 767
Premieavvik inkl. arbeidsgiveravgift 31.12.	5 261 807	6 334 305

Spesifikasjon av estimatavvik	R-2015	R-2014
Faktisk forpliktelse	67 835 149	65 458 470
Estimert forpliktelse	-69 566 630	-61 333 340
Estimatavvik forpliktelse 01.01.	-1 731 481	4 125 130
Faktiske pensjonsmidler	54 658 000	49 865 727
Estimerte pensjonsmidler	-56 380 698	-48 478 339
Estimatavvik midler 01.01.	-1 722 698	1 387 388

Andel egenkapitaltilskudd i felles kommunal pensjonsforsikring er pr. 31.12.15 på kr 1 447 759.

Årets premie er redusert med overføring fra premiefond med kr 1 042 646.

Note 10 Spesifikasjon av varige driftsmidler

Det er i år investert i fase to av byggingen av Nye Sølvberget som gjelder andre til fjerde etasje. Andre investeringer er RFID, Nye nettsider, Wayfinding, Kontor, IT-utstyr og Nye galleri. Prosjektet Nye galleri er ferdigstilt i 2015.

Spesifikasjon av varige driftsmidler	R-2015	R-2014
Anskaffelse 01.01.	22 963 295	21 394 788
Tilgang i år	2 706 514	913 464
Tilgang tidligere år	0	1 147 080
Avgang	219 558	492 037
Anskaffelse 31.12.	25 450 251	22 963 295
Akk.avskrivning	6 090 125	4 911 525
Bokført verdi 31.12.	19 360 126	18 051 772
Årets avskrivninger	1 398 159	978 965
Avskrivningssats	2%-20%	10%-20%
Lån fra Stavanger kommune 01.01.	20 025 000	22 745 000
Betalt avdrag lån	-2 720 000	-2 720 000
Sum langsiktig lån	17 305 000	20 025 000

Note 11 Spesifikasjon av utlån

Det er i 2015 regnskapført et utlån på kr 112 042 til Renaa Express Sølvberget AS. Lånet er egenfinansiert, og avdras over 5 år med første avdrag i 2015.

Spesifikasjon av utlån	R-2015	R-2014
Utlån til Renaa 31.12.	3 169 634	3 150 000

Note 12 Spesifikasjon av kundefordringer

Spesifikasjon av kundefordringer	R-2015	R-2014
Kundefordringer Kulturhuset	9 014 208	7 548 970
Kundefordringer Biblioteket	549 758	462 119
Delkrederavsetning	-240 000	-240 000
Sum utestående kundefordringer	9 323 966	7 771 089
Herav nærstående parter
Stavanger Kommune	7 331 865	6 264 459
Sum nærstående parter	7 331 865	6 264 459

Avsetning for tap på utestående krav er satt til kr 240 000. Tap på krav i år er kr 103 770, og kr 3 281ble innbetalt på tidligere avskrevne fordringer.

Note 13 Spesifikasjon av andre kortsiktige fordringer

Spesifikasjon av andre kortsiktige fordringer	R-2015	R-2014
Periodiserte inntekter fra Stavanger Kommune	835 181	2 768 862
Periodiserte inntekter fra andre	1 024 199	412 227
Forskudd lønn	21 800	0
Netto lønn	−817	0
Fordring refusjon sykepenger	80 588	263 235
Avsatte feriepenger	72 350	68 640
Forfalte avdrag utlån	133 704	350 000
Forfalte renter utlån	24 908	112 042
	2 191 913	3 975 007

Note 14 Spesifikasjon av bundne bankinnskudd

Av foretakets bankinnskudd er kr 1 505 881 avsatt på en egen bankkonto for skattetrekksmidler. Skyldig skattetrekk er kr 1 506 179. Avviket korrigeres i 2016.

Note 15 Spesifikasjon av kortsiktig gjeld

Spesifikasjon av kortsiktig gjeld	R-2015	R-2014
Periodiserte kostnader	368 284	3 396 273
Periodisert lønn	146 281	308 693
Merverdiavgift	120 843	146 422
Skatt og Arbeidsgiveravgift	3 069 639	3 314 741
Avsatte feriepenger	3 895 475	3 753 213
	7 600 522	10 919 342

Note 16 Spesifikasjon av leverandørgjeld

Spesifikasjon av leverandørgjeld	R-2015	R-2014
Stavanger kommune	1 535 170	1 611 430
Kommunale foretak	102 771	105 464
Private leverandører	2 443 629	1 561 295
	4 081 570	3 278 189

Note 17 Spesifikasjon av disposisjonsfond

Spesifikasjon av disposisjonsfond	R-2015	R-2014
Disposisjonsfond 01.01.	2 939 208	1 235 443
Bruk av disposisjonsfond	0	288 045
Bruk av disposisjonsfond (investering)	112 042	578 636
Avsatt til disposisjonfond	114 375	2 570 445
Disposisjonsfond 31.12.	2 941 541	2 939 208

Note 18 Spesifikasjon av bundne driftsfond

Spesifikasjon av bundne driftsfond	R-2015	R-2014
Shahrazad	0	2 426 053
Friby	32 884	0
Fengselsbiblioteket	145 729	0
Cinematek	0	20 114
ICORN Emergency Fund	211 312	1 919
ICORN Reserve Fund	712 886	306 076
Den Kulturelle Spaserstokk	0	109 910
Kiellandsenter / Litteraturhuset	1 483 035	978 724
Internasjonalt Nettverk	0	92 145
Kulturbanken	719 805	3 005 292
Madla	0	110 136
DUS	45 284	18 774
Kapittel	0	175 000
Obstfelder	0	89 195
Ny Galleri	0	200 000
Ung i Sentrum	221 772	227 755
Aspirant hos Sølvberget	0	207 581
Nye Sølvberget	129 500	0
Voksenarrangement	160 955	0
Global Morgen	15 443	0
	3 878 605	7 968 674

Kulturbankens overskudd på kr 719 805 vil bli foreslått brukt til finansiering av fremtidige investeringer.

Note 19 Spesifikasjon av ubundne investeringsfond

Spesifikasjon av ubundne investeringsfond	R-2015	R-2014
Ubundet investeringsfond 01.01.	0	0
Bruk av ubundet investeringsfond	0	0
Avsatt til ubundet investeringsfond	2 750 605	0
Ubundet investeringsfond 31.12.	2 750 605	0

Av det som er avsatt er kr 600 000 øremerket tilskudd fra Nasjonalbiblioteket. Resten er udisponerte midler fra Kulturbanken.

Note 20 Spesifikasjon over regnskapsmessig mindre- /merforbruk

Spesifikasjon over regnskapsmessig mindre- /merforbruk	R-2015	R-2014
Tidligere opparbeidet mindreforbruk	114 375	2 570 445
Disponert tidligere års mindreforbruk	-114 375	-2 570 445
Nytt regnskapsmessig mindreforbruk	1 386 539	114 375
	1 386 539	114 375

Note 21 Endring i arbeidskapital

Endring i arbeidskapital	31.12.2015	31.12.2014	Endring
Balanseregnskapet
Omløpsmidler	29 405 305	31 985 711	-2 580 406
Kortsiktig gjeld	-11 682 092	-14 197 531	2 515 439
Arbeidskapital	17 723 213	17 788 180	-64 968
Drifts- og invest.regnskapet
Inntekter driftsregnskap	82 936 215
Inntekter investeringsregnskap	901 790
Eksterne finanstransaksjoner	556 263
Sum anskaffelse av midler	84 394 268		84 394 268
Anvendelse av midler
Utgifter driftsregnskapet	78 392 633
Investeringer anlegg	2 706 514
Eksterne finanstransaksjoner	3 360 089
Sum anvendelse av midler	84 459 236		84 459 236
Anskaffelse - anvendelse av midler	-64 968		-64 968
Ubrukte lånemidler	6 765 923	6 765 923	0
Sum anskaffelse og anvendelse av midler			-64 968

Note 22 Spesifikasjon av kapitalkonto

Spesifikasjon av kapitalkonto	R-2015	R-2014
Debet
IB kapitalkonto	791 774	7 104 570
Bruk av lån	0	402 169
Nåverdi årets pensjonsopptjening	4 454 389	3 736 608
Rentekostnad påløpte pensjonsforpliktelser	2 847 728	2 720 818
Utbetalte pensjoner	2 192 694	2 349 266
Arbeidsgiveravgift	1 891 076	1 859 216
Avdrag utlån	92 408	350 000
Avskrivninger	1 398 159	978 965
	13 668 229	19 501 612
Kredit
Anskaffelser	2 706 514	2 060 544
Utlån	112 042	3 500 000
Tilbakeført arbeidsgiveravgift av netto pensjonsforpliktelse	1 859 216	1 812 555
Utbetalte pensjoner	2 192 694	2 349 266
Forventet avkastning på pensjonsmidler	2 594 609	2 414 102
Premieinnbetaling eksklusiv administrasjonskostnader	4 472 772	6 450 135
Amortiserte estimatavvik	8 783	-2 737 742
Egenkapitalinnskudd	137 080	140 978
Betalt avdrag lån	2 720 000	2 720 000
UB kapitalkonto	3 135 481	-791 774
	13 668 229	19 501 612

REVISORS BERETNING FOR SØLVBERGET KF FOR 2015

Uttalelse om årsregnskapet

Vi har revidert særregnskapet for Sølvberget KF, som viser et netto driftsresultat på kr 1 896 470 og et regnskapsmessig mindreforbruk på kr 1 386 539. Særregnskapet består av balanse per 31. desember 2015, driftsregnskap, investeringsregnskap og økonomiske oversikter for regnskapsåret avsluttet per denne datoen, og en beskrivelse av vesentlige anvendte regnskapsprinsipper og andre noteopplysninger.

Styret og daglig leders ansvar for årsregnskapet

Styret og daglig leder er ansvarlig for å utarbeide særregnskapet og for at det gir en dekkende fremstilling i samsvar med lov, forskrift og god kommunal regnskapsskikk, og for slik intern kontroll som styret og daglig leder finner nødvendig for å muliggjøre utarbeidelsen av et særregnskap som ikke inneholder vesentlig feilinformasjon, verken som følge av misligheter eller feil.

Revisors oppgaver og plikter

Vår oppgave er å gi uttrykk for en mening om dette særregnskapet på bakgrunn av vår revisjon. Vi har gjennomført revisjonen i samsvar med lov, forskrift og god kommunal revisjonsskikk i Norge, herunder International Standards on Auditing. Revisjonsstandardene krever at vi etterlever etiske krav og planlegger og gjennomfører revisjonen for å oppnå betryggende sikkerhet for at årsregnskapet ikke inneholder vesentlig feilinformasjon.

En revisjon innebærer utførelse av handlinger for å innhente revisjonsbevis for beløpene og opplysningene i årsregnskapet. De valgte handlingene avhenger av revisors skjønn, herunder vurderingen av risikoene for at særregnskapet inneholder vesentlig feilinformasjon, enten det skyldes misligheter eller feil. Ved en slik risikovurdering tar revisor hensyn til den interne kontrollen som er relevant for foretakets utarbeidelse av et særregnskap som gir en dekkende fremstilling. Formålet er å utforme revisjonshandlinger som er hensiktsmessige etter omstendighetene, men ikke for å gi uttrykk for en mening om effektiviteten av foretakets interne kontroll. En revisjon omfatter også en vurdering av om de anvendte regnskapsprinsippene er hensiktsmessige og om regnskapsestimatene utarbeidet av ledelsen er rimelige, samt en vurdering av den samlede presentasjonen av særregnskapet.

Etter vår oppfatning er innhentet revisjonsbevis tilstrekkelig og hensiktsmessig som grunnlag for vår konklusjon.

Konklusjon

Etter vår mening er årsregnskapet avgitt i samsvar med lov og forskrifter og gir en dekkende fremstilling av den finansielle stillingen til Sølvberget KF per 31. desember 2015, og av resultatet for regnskapsåret som ble avsluttet per denne datoen i samsvar med lov, forskrift og god kommunal regnskapsskikk.

Uttalelser om øvrige forhold

Konklusjon om særbudsjett

Basert på vår revisjon av særregnskapet som beskrevet ovenfor, mener vi at de disposisjoner som ligger til grunn for særregnskapet er i samsvar med budsjettvedtak, og at beløpene i særregnskapet stemmer med regulert budsjett.

Konklusjon om årsberetningen

Basert på vår revisjon av særregnskapet som beskrevet ovenfor, mener vi at opplysningene i årsberetningen om særregnskapet er konsistente med særregnskapet og er i samsvar med lov og forskrifter.

Konklusjon om registrering og dokumentasjon

Basert på vår revisjon av særregnskapet som beskrevet ovenfor, og kontrollhandlinger vi har funnet nødvendig i henhold til internasjonal standard for attestasjonsoppdrag (ISAE) 3000 «Attestasjonsoppdrag som ikke er revisjon eller begrenset revisjon av historisk finansiell informasjon», mener vi at ledelsen har oppfylt sin plikt til å sørge for ordentlig og oversiktlig registrering og dokumentasjon av foretakets regnskapsopplysninger i samsvar med lov og god bokføringsskikk i Norge.

 

 

Stavanger, 15.3.2016

Rogaland Revisjon IKS