Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for mellomstort foretak.
Følgende regnskapsprinsipper er anvendt:
Selskapet har forsikrede pensjonsforpliktelser som er balanseført. Pensjonsordningen er ytelsesbasert. Frikjøpsordning for boliger bygget etter 1965. I 1965 ble det satt krav i plan- og bygningsloven om at det skal bygges p-plass på egen grunn. Kravet er 1 plass pr. 100 kv.meter. Den eneste måten å unngå kravet om egen p-plass, er å kjøpe seg fri. Pengene settes av til utvikling av parkeringsplasser i det offentlige rom. Bystyret fastsetter satser for frikjøp. Inntektene av frikjøp parkeringplasser avsettes til bundet investeringsfond (her frikjøpsfond iht. reglene i plan- og bygningsloven).
Selskapet er ikke skattepliktig.
Spesifikasjon: | 2015 | 2014 |
---|---|---|
Salgsinntekter | 74 274 561 | 72 827 854 |
Nærstående parter: | ||
Rogaland Parkering AS (Leieinntekter iht. Kontrakt) | 1 360 599 | 1 538 492 |
75 635 160 | 74 366 346 | |
Annen driftsinntekt | 156 777 | 951 853 |
Utleie av parkeringsplasser | 6 173 821 | 5 715 446 |
Overføring fra Kommunen (Seniortiltak) | 36 258 | 60 262 |
Rogaland Parkering AS | 1 012 000 | 925 100 |
7 378 856 | 7 652 661 | |
Kjøp av varer og tjenester | 22 809 968 | 21 100 237 |
Nærstående parter: | ||
Kjøp fra kommunen | 178 250 | 220 714 |
Kjøp fra Kommunale Foretak | 2 660 475 | 2 883 084 |
Revisjonshonorar | 103 886 | 145 346 |
Regnskapshonorar | 431 784 | 357 155 |
Overføring til kommunen (momskompensasjon) | 567 681 | 498 739 |
Rogaland Parkering AS (leie av park.plass fra andre - utlegg) | 952 000 | 608 836 |
27 704 045 | 25 814 112 |
Ansatte, godtgjørelse m.v | 2015 | 2014 |
---|---|---|
Lønn | 14 580 349 | 14 267 955 |
Arbeidsgiveravgift | 2 578 864 | 2 152 584 |
Pensjonkostnader - Jfr. Note 8 | 3 416 479 | 713 899 |
Andre ytelser | 717 542 | 717 880 |
Sum lønnskostnader | 21 293 235 | 17 852 319 |
Antall årsverk pr 31.12. | 34,7 | 36,4 |
Det er i 2015 utbetalt kr 793 791 til daglig leder. Honorar til styrets leder er utbetalt med kr 58 056. Totalt er det utbetalt kr 169 002 i styrehonorar til selskapets styre. Det er for 2015 kostnadsført kr 103 886 i revisjonshonorar. Viderefakturert til Rogaland Parkering AS styrehonorar inklusiv arbeidsgiveravgit kr 60 000.
Driftsmidler | Maskiner inventar | Biler | Bygg | Anlegg under oppførelse | Sum |
---|---|---|---|---|---|
Anskaffelseskost 01.01 | 30 540 433 | 958 382 | 345 684 203 | 0 | 377 183 018 |
Årets tilgang | 1 921 972 | 203 593 | 0 | 0 | 2 125 564 |
Årets avgang | 4 264 436 | 0 | 0 | 0 | 4 264 436 |
Akkumulerte avskrivninger 31.12 | 19 128 055 | 591 854 | 59 502 333 | 0 | 79 222 242 |
Tomt St. Olav | 2 600 000 | ||||
Bokført verdi pr 31.12 | 9 069 914 | 570 121 | 286 181 870 | 0 | 298 421 906 |
Årets avskrivning | 4 906 399 | 99 214 | 8 545 404 | 13 551 017 | |
Årets avskrivning i % | 10 % / 20 % | 10 % | 2,5 % |
Kjøp og salg av driftsmidler: | 2015 | 2014 |
---|---|---|
Tilgang | 1 921 972 | 2 603 055 |
Avgang | 4 264 436 | 881 633 |
Tilgang: Kostnader til nytt visningsutstyr og ny bil.
Parkeringsanleggene er finansiert ved lån jf. note 9.
Selskapet har følgende aksjer:
Navn | Antall | Pålydende | Overkurs | Totalt |
---|---|---|---|---|
Rogaland Parkering AS | 100 | 1 000 | 0 | 100 000 |
Egenkapitalinnskudd KLP | 545 814 | |||
645 814 |
Selskapets kundefordringer er vurdert til pålydende. Det er gjort avsetninger for tap på krav med kr 800 000. Det er ingen kundefordringer som forfaller senere enn ett år etter regnskapsårets slutt.
Kundefordringer og andre fordringer | 2015 | 2014 |
---|---|---|
Fordringer gebyr/tilleggsavgift | 1 864 268 | 1 857 550 |
Andre kundefordringer | 424 371 | 854 349 |
Avsetning tap utestående fordringer | -800 000 | -1 500 000 |
Fordring refusjon sykepenger | 99 068 | 163 383 |
1 587 707 | 1 375 282 | |
Andre fordringer: | ||
Periodiserte inntekter - andre | 1 831 993 | 1 377 182 |
Periodiserte inntekter - Rogaland Parkering AS | 34 469 | 0 |
1 866 462 | 1 377 182 |
Det er i 2015 bokført 667 055 som tap på fordringer. Balanseført avsetning for tap på fordringer er nedjusert med kr 700 000 og er nå på kr 800 000.
Selskapet har pr. 31.12.2015 bundne skattetrekksmidler på kr 695 330 og bundne frikjøpfond er på kr 26 643 192. Skyldig skattetrekk pr. 31.12.2015 utgjorde kr 695 330. Selskapets frie likviditet er pr. 31.12.2015 på kr 38 776 224.
Det er i 2015 avgitt kr 6 500 000 i utbytte til Stavanger Kommune. Jfr. Bystyresak 99/15.
Tekst | Innskutt egenkapital | Bundne investeringsfond | Disposisjonsfond parkeringsformål | Annen egenkapital | Sum |
---|---|---|---|---|---|
Pr. 01.01. | 8 792 401 | 26 150 567 | 89 494 793 | 43 495 761 | 167 933 522 |
Utbytte til Stavanger Kommune | 0 | 0 | -6 500 000 | 0 | -6 500 000 |
Årets resultat | 0 | 492 625 | 17 027 767 | 0 | 17 520 392 |
Egenkapital | |||||
Pr. 31.12. | 8 792 401 | 26 643 192 | 100 022 560 | 43 495 761 | 178 953 915 |
Deler av årets overskudd bør gå til nedbetaling av langsiktig gjeld.
Selskapet er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon, og har etablert pensjonsordning som tilfredsstiller kravene i loven.
Selskapet har pensjonsordninger som omfatter samtlige ansatte. Pensjonsordningen er organisert gjennom en kollektiv pensjonsforsikring. Ordningen gir rett til en definert fremtidig ytelse. Disse er i hovedsak avhengig av antall opptjeningsår, lønnsnivå ved oppnådd pensjonsalder og størrelsen på ytelsen fra folketrygden. Forpliktelsene er dekket gjennom et forsikringsselskap.
Som en del av den årlige pensjonsutgiften er det i år innbetalt reguleringspremie med kr 549 378 til KLP. Selskapet har hatt kr 434 086 i utgifter til AFP. Andel egenkapitalinnskudd utgjør pr. 31.12.2015 kr 545 814.
Pensjonskostnader, -midler og -forpliktelser | ||
---|---|---|
Kollektiv pensjonsordning: | ||
Nåverdi av årets pensjonsopptjening | 2 745 023 | |
Rentekostnad av pensjonsforpliktelse | 962 159 | |
Avkastning på pensjonsmidler | -809 352 | |
Adm.kostnader/rentegarantipremie | 130 659 | |
Netto pensjonskostnad | 3 028 489 | |
Resultatført aktuarielt tap (gevinst) eks. arb.giv.avgift | 678 167 | |
3 706 656 | ||
Opptjente pensjonsforpliktelser | 36 429 170 | |
Beregnet effekt av fremtidig lønnsregulering | 0 | |
Beregnet pensjonsforpliktelse | 36 429 170 | |
Pensjonsmidler (til markedsverdi/pensjonsfond) | 26 507 688 | |
Ikke resultatført estimatendring/-avvik | -7 206 617 | |
Pensjonsforpliktelser | 2 714 865 | |
Arbeidsgiveravgift av pensjonsforpliktelser | 382 798 | |
Pensjonsforpliktelser inkl. arbeidsgiveravgift | 3 097 663 | |
Økonomiske forutsetninger: | 31.12.2014 | 31.12.2015 |
Diskonteringsrente | 2,30 % | 2,70 % |
Forventet lønnsvekst | 2,75 % | 2,50 % |
Forventet G-regulering | 2,50 % | 2,25 % |
Forventet pensjonsøkning | 1,73 % | 1,48 % |
Forventet avkastning på fondsmidler | 3,20 % | 3,30 % |
Årets netto pensjonskostnad fremkommer på følgende måte: | ||
Endring balanseførte pensjonsforpliktelser | 1 571 404 | |
Årets pensjonspremie | 2 135 252 | |
Netto pensjonskostnad (inkl. arbeidstakers andel) | 3 706 656 |
Årets premie er redusert med overføring fra premiefond med kr 448 072 for 2015.
Forutsetninger som normalt benyttes innen forsikring er lagt inn som aktuarmessige forutsetninger ved beregningen av selskapets pensjonsforpliktelse pr. 31.12.15.
Virksomheten har per 31.12.2015 gjeld på kr 175 070 623 til kredittinstitusjoner.
Lånegiver | Bruk av lån | Opptak i år | Opptak pålydende | Rente-vilkår | Avdrag pr. år | Bokført verdi 2014 | Bokført verdi 2015 | Gjenv. løpetid |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Kommunekreditt | P-HUS Tjensvoll | 2004 | 5 423 900 | flytende | 301 328 | 2 862 612 | 2 561 284 | 8,5 år |
Kommunekreditt | P-Anlegg Olav Kyrres gate | 2007 | 48 750 000 | rentebytte- avtale | 3 046 876 | 37 324 215 | 34 277 339 | 11,5 år |
Kommunalbanken | Parketten | 2009 | 94 000 000 | flytende | 3 760 000 | 73 320 000 | 69 560 000 | 18,5 år |
Kommunalbanken | P-HUS Olav Kyrres gate | 2009 | 5 600 000 | flytende | 224 000 | 4 368 000 | 4 144 000 | 18,5 år |
Kommunalbanken | Siddis P-Hus | 2009 | 87 200 000 | flytende | 3 488 000 | 68 016 000 | 64 528 000 | 18,5 år |
Samlede lånegjeld | 185 890 827 | 175 070 623 |
Rentesatsen er flytende.Stavanger Parkeringsselskap KF har i 2008 inngått en rentebytteavtale med hovedstol på kr 60 000 000 og en løpetid på 20 år. Beløpet ble endret i 2011 til kr 48 750 000.
Kortsiktig gjeld | 2015 | 2014 |
---|---|---|
Leverandørgjeld. | ||
Private | 3 309 317 | 4 000 835 |
Herav gjeld til nærstående parter | 529 041 | 587 160 |
3 838 358 | 4 587 995 | |
Skyldige offentlige avgifter: | ||
Skyldig forskuddstrekk | 695 330 | 627 127 |
Skyldig arbeidsgiveravgift | 436 435 | 564 248 |
Skattedirektøren - merverdiavgift 6. Termin | 1 877 104 | 1 993 681 |
3 008 869 | 3 185 056 | |
Annen kortsiktig gjeld: | ||
Depositum | 34 300 | 34 300 |
Avsatte feriepenger | 1 693 878 | 1 768 385 |
Skyldig arbeidsgiveravgift av avsatte feriepenger | 235 438 | 249 342 |
Periodiserte kostnader/forsk.betalte inntekter private | 577 846 | 595 905 |
Periodiserte kostnader/forsk.betalte inntekter nærstående parter | 82 174 | 0 |
Forskuddsbetalte inntekter (Sonekort) | 1 550 946 | 728 906 |
4 174 583 | 3 376 838 |
Denne siden ble sist oppdatert 3. May 2016, 10:21.