Aktiva klasse | Markedsverdi 2015 | Bokført verdi 2015 | Årets resultatførte verdiendring |
---|---|---|---|
Aksjefond | 58 724 | 55 374 | 3 350 |
Ansvarlige lån, fondsobligasjoner | 5 001 | 4 997 | 3 |
Industriobligasjoner/sertifikater | 245 907 | 266 282 | -20 375 |
Bankobligasjoner og bankinnskudd | 72 527 | 73 197 | −670 |
- Herav bankinnskudd | 141 770 | 141 805 | −35 |
Andre verdipapir | -98 787 | -98 787 | 0 |
Kursregulering pr 01.01 | 20 | 20 | 0 |
Urealisert gevinst pr 31.12 | 13 984 | -13 984 | |
Sum | -31 710 | 31 710 | |
Sum | 425 161 | 425 161 | 0 |
*Urealisert tap eller gevinst legges ikke på det enkelte verdipapir, men samles og legges til anskaffelseskost pr. 31.12 slik at bokført verdi blir lik markedsverdi. Realiserte tap og gevinster på 16,3 mill er resultatført i 2015. Urealisert tap på 31,7 mill og realisert tap på 0,3 mill – totalt 32,0 mill- er tapsført i 2015. Kursreguleringsfondet er pr. 31.12.15 på 51,8 mill. og er stort nok i henhold til finansreglementet.
Markedsverdi er bokført i henhold til årsoppgave fra VPS. Regelverket krever at finansielle omløpsmidler skal vurderes med resultateffekt til markedsverdi.
Bokført verdi 31.12.15 = Anskaffelseskost med tillegg av urealiserte gevinster og tap pr. 31.12.15.
Investeringene i finansielle omløpsmidler ligger innenfor rammer i gjeldende finansreglement av 29.10.2012.
Stavanger kommune eier i tillegg en andel i Skagen Høyrente VPF på 0,9 mill, disse midlene er knyttet til Byhistorisk verk og er avsatt på fond.
Denne siden ble sist oppdatert 3. May 2016, 10:21.