Øvre Kleivegate 15, 4005 Stavanger. Telefon 51 50 70 90.
postmottak.okonomi@stavanger.kommune.no – www.stavanger.kommune.no
Ansvarlig redaktør: Kommunikasjonssjef Marianne Jørgensen
Netto driftsresultat framkommer med kr 302,5 mill. Dette kr 255,3 mill. bedre enn justert budsjett. Se linje 1 i tabell 3.18. Midlene er benyttet til egenfinansiering av årets investeringer (jf. overføring) med kr 77,0 mill., langsiktig oppbygging av disposisjonsfond med kr 52,0 mill., samt en netto avsetning av bundne, ubrukte driftsmidler til fond med kr 16,0 mill. Justert for føring av +-3 % (mer- og mindreforbruk) på virksomhetene i 2015 over til 2016, gir dette et regnskapsmessig overskudd med kr 149,7 mill. i 2015.
Når alle finanskostnadene og -inntektene er trukket fra driftskostnadene og –inntektene, framkommer netto driftsresultat. Disse midlene brukes til å sette av midler til senere års bruk (fond) eller til egenfinansiering av investeringer. Til motpost kommer bruk av tidligere oppsparte fondsmidler. Når alt dette er summert, får man et regnskapsmessig resultat.
| Linje | Netto driftsresultat og årsresultat - driftsregnskapet | Regnskap 2015 | Justert budsjett 2015 | Avvik | Regnskap i % av budsjett | Regnskap 2014 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Netto driftsresultat | 302 526 | 47 256 | 255 270 | 640 % | -106 565 |
| 2 | Bruk av tidligere års mindreforbruk | 0 | 0 | 0 | 100 % | 7 763 |
| 3 | Bruk av disposisjonsfond | 27 517 | 0 | 27 517 | 94 152 | |
| 4 | Bruk av bundne fond | 81 844 | 81 764 | 80 | 100 % | 88 228 |
| 5 | Sum bruk av avsetninger | 109 361 | 81 764 | 27 597 | 134 % | 190 143 |
| 6 | Overført til investeringsregnskapet | 76 998 | 76 998 | 0 | 100 % | 4 648 |
| 7 | Avsetning til disposisjonsfond | 87 401 | 52 022 | -35 379 | 168 % | 0 |
| 8 | Avsetninger til bundne fond | 97 810 | 0 | -97 810 | 78 931 | |
| 9 | Sum avsetninger | 262 209 | 129 020 | -133 189 | 203 % | 83 579 |
| 10 | Årsresultat, regnskapsmessig mindreforbruk | 149 678 | 0 | 149 678 | 0 |
Samlet bruk av tidligere oppsparte midler var på kr 109,4 mill. i 2015 (linje 5) mens de samlede avsetningene til fond og overføring til investeringsregnskapet ble kr 262,2 mill. (linje 9).
Avviket i bruk av disposisjonsfond (linje 3) og avsetning til disposisjonsfond (linje 7) sammenlignet med budsjett skyldes at årets mer- og mindreforbruk fra virksomhetene inntil 3 % er ført uten tilsvarende budsjettjustering. Budsjettet er justert for bystyrets vedtak i tertialrapportene om å styrke disposisjonsfondet.
Ubrukte øremerkede midler er avsatt til bundne driftsfond, jf. regelverket, med kr 97,8 mill. (linje 8).
Årets regnskapsmessige mindreforbruk disponeres av bystyret ved behandling av årsregnskapet og årsrapporten for 2015.
Denne siden ble sist oppdatert 3. May 2016, 10:21.
Øvre Kleivegate 15, 4005 Stavanger. Telefon 51 50 70 90.
postmottak.okonomi@stavanger.kommune.no – www.stavanger.kommune.no
Ansvarlig redaktør: Kommunikasjonssjef Marianne Jørgensen